货币资金核算：办理现金收付、办理银行结算、规范使用支票、如实登记日记账、保管库存现金和有价证券以及有关印章资料、处理支票注销、复核收入凭证以及办理销售结算。

往来结算：办理往来结算、建立清算制度、核算其他往来款项。

工资核算：执行工资计划和监督使用过程、审核工资单据和发放工资奖金、负责工资核算及提供工资数据。

具体职责：按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务；在办理现金和银行存款收付业务时，严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证并逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，结出余额；掌握银行存款余额，不能签发空头支票，不能出租出借银行账户为其他单位办理结算；负责库存现金和各种有价证券的安全与完整；保管有关印章、空白收据和空白支票。